公安例型案最高治洗罪典部發布依法懲檢錢犯

　　為深入貫徹落實黨中央關於反洗錢工作的最高決策部署，今天，安部案例最高人民檢察院、发布犯罪公安部聯合發布依法懲治洗錢犯罪典型案例，依法全麵展現打擊治理洗錢違法犯罪三年行動開展以來，惩治檢察機關、洗钱公安機關一體協同打擊洗錢犯罪取得的典型積極成效。

　　據了解，最高這批典型案例共5件，安部案例涉及金融情報運用、发布犯罪單獨起訴洗錢犯罪、依法懲治單位洗錢犯罪、惩治打擊地下錢莊、洗钱打擊治理利用空殼公司洗錢犯罪等多個領域洗錢犯罪行為，典型涉及非法吸收公眾存款罪、最高貪汙賄賂罪、集資詐騙罪等上遊犯罪，整體呈現出洗錢手段多樣、犯罪情形複雜、涉案金額巨大等犯罪特征。

　　“所選案例對準確區分洗錢犯罪與上遊犯罪、非法經營罪與洗錢罪，加強全鏈條證據審查等司法辦案中的難點問題進行了重點闡述，有利於辦案人員準確把握洗錢罪的認定標準，進一步提升辦案質效。”最高檢經濟犯罪檢察廳主辦檢察官指出。

　　典型案例顯示，近年來，針對洗錢犯罪的典型特征和新特點新趨勢，檢察機關、公安機關堅持“一案雙查”，依法協同懲治洗錢犯罪，通過穿透式審查複雜洗錢行為、溯源洗錢資金、全鏈條打擊等方式，不斷提高洗錢案件辦理質效。例如，在鞏某一洗錢案中，犯罪分子采取多種手法將資金層層嵌套、形成複雜資金鏈，掩蓋上遊犯罪所得及其收益。辦案機關全麵查清資金來源、流轉路徑、實際控製人與最終去向，精準甄別虛假交易、關聯代持、過橋流轉等行為背後的掩飾、隱瞞本質，為打擊複雜洗錢犯罪提供紮實證據基礎。再例如，在胡某宇等6人集資詐騙、洗錢案中，辦案機關堅持以點帶麵全鏈條打擊，實現“打擊一個洗錢團夥、摧毀一條犯罪鏈條、遏製多個上遊犯罪”的治理效果。

　　記者注意到，加強反洗錢領域的多方協作配合，也是這批典型案例的顯著特征。例如在王某芳洗錢案中，檢察機關、公安機關會同中國人民銀行等反洗錢義務機構，持續健全反洗錢領域行政執法與刑事司法銜接機製，強化反洗錢信息情報及時共享、移送和聯合研判，深挖洗錢犯罪線索，實現對洗錢行為的全鏈條溯源、一體化打擊。

　　經濟犯罪檢察廳主辦檢察官表示，此次發布典型案例，旨在通過以案釋法，揭示常見洗錢犯罪手段及其社會危害，推動全社會進一步提升反洗錢意識。同時希望通過典型案例加強對檢察機關、公安機關辦理洗錢犯罪案件工作的指導，以高質效履職護航中國經濟社會高質量發展。

　　最高人民檢察院、公安部關於印發

　　依法懲治洗錢犯罪典型案例的通知

　　各省、自治區、直轄市人民檢察院、公安廳（局），解放軍軍事檢察院，新疆生產建設兵團人民檢察院、公安局：

　　為深入貫徹落實黨中央關於反洗錢工作的決策部署，進一步鞏固拓展“打擊治理洗錢違法犯罪三年行動”成果，加大懲治洗錢犯罪力度，提高洗錢案件辦理質效，提升全社會反洗錢意識，最高人民檢察院、公安部共同選編了5件依法懲治洗錢犯罪典型案例。現印發給你們，請結合辦案實際認真學習借鑒。

最高人民檢察院 公安部

2026年11月3日

　　案例一

　　王某芳洗錢案

　　——發揮金融情報作用，推動反洗錢領域行刑銜接

　　【關鍵詞】

　　洗錢罪 非法吸收公眾存款罪 金融情報 行刑銜接

　　【基本案情】

　　被告人王某芳，女，係上遊非法吸收公眾存款罪犯罪嫌疑人徐某明前妻。

　　2013年至2020年期間，徐某明等人（另案處理）在未經金融監管部門許可的情況下，以北京A養老產業投資管理有限公司（以下簡稱“A投資公司”）等多家公司的名義，通過電話推銷、組織旅遊、召開宣傳會等方式，向社會公開宣傳養老基地等投資項目。並以提供養老服務為幌子，與集資參與人簽訂會員服務合同、借款合同，承諾在一定期限內返還本金給付高額回報，向社會公眾募集資金共計人民幣1億餘元（幣種下同）。

　　2017年至2019年期間，王某芳將自己的銀行賬戶交給徐某明等人使用，作為資金池賬戶接收集資款共計7000餘萬元。王某芳還將轉入其銀行賬戶中的非法集資資金先後三次購買保險理財產品，共計600萬元。其間，王某芳領取部分保單現金107萬餘元；並將餘下保單用於抵押貸款，案發時尚未償還本息金額共計260餘萬元。

　　【訴訟過程】

　　立案偵查。在日常工作中，中國人民銀行北京市分行發現A投資公司相關賬戶存在資金異常交易特征，經分析研判形成涉洗錢犯罪線索，依據《反洗錢法》相關規定移送公安機關。北京市公安局豐台分局接到線索後，在查明徐某明非法吸收公眾存款的同時，發現王某芳涉嫌洗錢犯罪的事實，會同檢察機關共同研判。在對徐某明以涉嫌非法吸收公眾存款罪立案偵查後，2023年5月，王某芳向公安機關自動投案，並如實供述本人犯罪事實，北京市公安局豐台分局對王某芳以洗錢罪立案偵查。

　　審查起訴。2023年8月，北京市公安局豐台分局以王某芳涉嫌洗錢罪移送起訴。北京市豐台區人民檢察院依托與人民銀行建立的資金協查機製開展協查，固定資金轉移證據。同時，北京市公安局豐台分局依法及時凍結保單現金價值260餘萬元。檢察機關審查認為，在案證據證明，在與徐某明共同生活期間，王某芳通過徐某明及其親屬之間交談，了解到公司從事非法集資部分事實，有熟悉王某芳的集資參與人還與其聯係希望還款，其應當知道銀行賬戶中的資金係非法集資犯罪所得。2023年9月，北京市豐台區人民檢察院以洗錢罪對王某芳提起公訴。其間，王某芳自願認罪認罰，並退繳100萬元。

　　裁判結果。2023年12月，北京市豐台區人民法院以王某芳犯洗錢罪判處有期徒刑一年六個月，並處罰金三十萬元。宣判後，王某芳未提出上訴，判決已生效。

　　【典型意義】

　　（一）加強反洗錢領域行刑銜接，推動金融情報信息及時共享移送。反洗錢義務機構分析發現的大額可疑交易報告等金融情報信息是打擊洗錢犯罪的重要線索來源。辦案機關要會同中國人民銀行等部門持續健全反洗錢領域行政執法與刑事司法銜接機製，強化反洗錢信息情報及時共享、移送和聯合研判，深挖洗錢犯罪線索，實現對洗錢行為全鏈條溯源、一體化打擊。

　　（二）注重運用專業力量開展資金協查，以打擊洗錢犯罪促進追贓挽損。在辦理非法集資犯罪案件過程中，要注重全麵查清犯罪所得及其收益的全部流轉過程，在發現查處洗錢犯罪線索的同時，努力實現對涉案財物全麵追繳，提升追贓挽損的針對性和實效性。辦案機關要加強與中國人民銀行等金融管理部門合作，依托其金融數據平台、資源與技術，加強金融數據串聯分析，夯實指控犯罪和資產追繳的證據體係，實現對上遊犯罪和洗錢犯罪精準打擊、同步追贓。

　　案例二

　　鞏某一洗錢案

　　——穿透審查複雜洗錢行為，依法單獨起訴洗錢犯罪

　　【關鍵詞】

　　洗錢罪 貪汙賄賂犯罪 單獨起訴 穿透審查

　　【基本案情】

　　被告人鞏某一，A公司副總監，係上遊職務犯罪人員某國有銀行副行長張某（另案處理）大學同學。

　　2014年，為與張某所在銀行建立良好關係，A公司實際控製人劉某（另案處理）將其所持有的公司8%股份送給張某。張某表示同意，並安排鞏某一以入股A公司關聯公司B公司的形式，為其代持劉某行賄的公司幹股。2018年4月，張某離職後，又安排鞏某一將其代持的幹股轉讓變現1184萬元。

　　2014年，張某、劉某共同挪用張某所在銀行出表業務資金至劉某實控公司，又陸續轉入到鞏某一本人所控製的賬戶。2014年至2016年期間，張某授意鞏某一將其控製賬戶內的上述資金，分批轉入張某親屬、朋友設立的多個證券賬戶和銀行賬戶，由劉某禹（另案處理）操盤買賣股票，先後累計投入1.65億元，獲利3256萬餘元。

　　【訴訟過程】

　　立案偵查。監察機關對張某職務犯罪案件立案後，檢察機關提前介入，會同監察機關研判發現鞏某一涉嫌洗錢犯罪線索，監察機關遂將該線索移送至公安機關。2022年9月，黑龍江省哈爾濱市公安局平房分局對鞏某一以洗錢罪立案偵查。

　　審查起訴。2023年6月，哈爾濱市公安局平房分局以鞏某一涉嫌洗錢罪移送起訴。審查起訴階段，哈爾濱市平房區人民檢察院針對鞏某一不認罪的情況，綜合鞏某一與張某交往密切，知曉張某的職業及合法收入、資金轉移、使用明顯異常等情況，認定鞏某一應當知道上述資金係張某受賄、挪用公款犯罪所得，並實施了掩飾、隱瞞其來源和性質的行為。張某雖尚未被起訴，但檢察機關審查認定上遊犯罪確實存在。2023年7月，哈爾濱市平房區人民檢察院以洗錢罪對鞏某一先行提起公訴。

　　裁判結果。2023年12月，哈爾濱市平房區人民法院以鞏某一犯洗錢罪判處有期徒刑八年六個月，並處罰金二十萬元。宣判後，鞏某一提出上訴。2025年6月，哈爾濱市中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

　　深挖犯罪線索。在圍繞涉案股票賬戶操作、資金轉賬等情況開展偵查過程中，哈爾濱市公安局平房分局發現劉某禹、佟某受張某、鞏某一指使利用股票、銀行賬戶等轉移、隱匿贓款，涉嫌洗錢犯罪，遂依法對二人立案偵查並移送起訴。檢察機關依法提起公訴，法院以洗錢罪對二人判處刑罰。

　　【典型意義】

　　（一）對於上遊犯罪尚未依法裁判的，可以在審查認定有證據證明上遊犯罪事實確實存在的前提下，對下遊洗錢犯罪依法提起公訴。司法實踐中，洗錢罪作為下遊犯罪，存在與上遊犯罪起訴、審判活動不同步的情形。辦案人員應當將上遊犯罪與洗錢犯罪案件一體審查辦理，同步查明上遊、下遊犯罪事實。上遊犯罪雖未依法裁判，仍可對下遊已查明的洗錢罪先行提起公訴。但特別要注意的是，對上遊犯罪事實的證明要達到《最高人民法院、最高人民檢察院關於辦理洗錢刑事案件適用法律若幹問題的解釋》第七條規定的“確實存在”的程度。

　　（二）依法懲治多種金融工具嵌套的複雜洗錢犯罪，加強全鏈條追訴。當前，犯罪分子采取多種手法將資金層層嵌套、形成複雜資金鏈，掩蓋上遊犯罪所得及其收益。在辦理此類複雜洗錢案件時，辦案機關應全麵查清資金來源、流轉路徑、實際控製人與最終去向，精準甄別虛假交易、關聯代持、過橋流轉等行為背後的掩飾、隱瞞本質，為打擊複雜洗錢犯罪提供紮實證據基礎。同時，注重審查洗錢過程中參與人員的主客觀方麵事實，構成洗錢犯罪的，依法全鏈條追訴。

　　案例三

　　上海A金融公司、宋某郊

　　集資詐騙、洗錢案

　　——全麵加強資金溯源，依法懲治單位洗錢犯罪

　　【關鍵詞】

　　洗錢罪 集資詐騙罪 單位洗錢 資金混同

　　【基本案情】

　　被告單位上海A金融信息服務有限公司（以下簡稱“A金融公司”）。

　　被告人宋某郊，男，A金融公司等公司實際控製人。

　　2014年6月，宋某郊成立A金融公司，並以A金融公司作為控股平台，先後成立上海B金融信息服務有限公司（以下簡稱“B金融公司”）等關聯公司，對外開展助貸、電商等業務。2015年7月至案發，A金融公司未經金融監管部門許可，開發某理財平台並由B金融公司實際運營，麵向社會公眾公開推介理財項目，承諾高額收益，在A金融公司盈利不足以兌付本息及運營成本的情況下，持續向社會公眾募集資金共計19億餘元，主要用於兌付投資人本息、企業日常運營及關聯資金拆借，造成4100萬餘元無法兌付。

　　2016年12月，宋某郊另外成立C保理公司（未參與A金融公司的非法集資活動），經地方金融監管部門試點同意並納入備案管理，對外開展應收賬款融資等商業保理業務。2021年3月至6月，宋某郊指使A金融公司的財務負責人員，分多次將共計630餘萬元非法集資資金劃轉至C保理公司賬戶，與C保理公司的合法經營資金混同，由C保理公司開展受讓應收賬款、履行擔保義務等業務，回收資金和收益後繼續作為C保理公司資金開展新一輪保理業務。經司法審計，上述資金流入C保理公司後未再回流至A金融公司。

　　【訴訟過程】

　　立案偵查。2021年7月，上海市公安局浦東分局對B金融公司以非法吸收公眾存款罪立案偵查。偵辦過程中，公安機關會同檢察機關在案件定性、證據收集、法律適用等方麵進行研究，查明宋某郊涉嫌集資詐騙犯罪事實。公安機關通過資金去向進一步查明其將非法募集的資金轉至C保理公司，成功抓捕本案包括主犯宋某郊在內的涉嫌集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪、洗錢罪23名涉案人員。

　　審查起訴。2022年8月，上海市公安局浦東分局以宋某郊涉嫌集資詐騙、洗錢罪移送起訴。上海市浦東新區人民檢察院審查發現，集資詐騙和洗錢行為均由A金融公司以單位名義實施、體現單位意誌，且利益歸屬於A金融公司，應依法追究A金融公司單位犯罪責任。2022年10月，上海市浦東新區人民檢察院以集資詐騙罪、洗錢罪對A金融公司、宋某郊提起公訴。其間，檢察機關督促涉案人員退贓退賠，全案追贓金額3100餘萬元，最大程度挽回投資人損失。

　　裁判結果。2023年6月，上海市浦東新區人民法院以A金融公司犯集資詐騙罪、洗錢罪判處罰金二百萬元；以宋某郊犯集資詐騙罪判處有期徒刑八年，並處罰金七十萬元；犯洗錢罪判處有期徒刑二年，並處罰金二十萬元；數罪並罰，決定執行有期徒刑九年，並處罰金九十萬元。一審判決後，被告人未上訴，判決已生效。

　　【典型意義】

　　（一）準確區分單位犯罪與自然人犯罪，依法加大對單位洗錢犯罪的懲治力度。按照刑法規定，洗錢罪主體包括自然人和單位。辦案機關在辦理案件時，要準確區分單位合法業務與非法活動界限。圍繞涉案單位的業務架構、經營模式、資金流轉、收益歸集等客觀要素，對基於單位意誌、以單位名義實施、利益歸屬單位的洗錢行為，依法認定單位洗錢犯罪。

　　（二）全麵加強資金流向審查，準確甄別洗錢罪與上遊非法集資犯罪的界限。在非法集資犯罪案件中，行為人為掩飾、隱瞞非法集資款的來源和性質，將非法集資款剝離出非法集資的經營模式，實施轉入其他資金賬戶、與其他合法收入混同等掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益來源和性質的行為，同時構成集資詐騙罪和洗錢罪。行為人將非法集資款項用於還本付息、支付員工工資等維持非法集資經營模式的行為，係上遊非法集資犯罪行為的組成部分，一般不認定為洗錢犯罪。

　　案例四

　　胡某宇等6人集資詐騙、洗錢案

　　——堅持全鏈條打擊，準確區分洗錢罪與非法經營罪

　　【關鍵詞】

　　洗錢罪 集資詐騙罪 全鏈條打擊 非法經營罪

　　【基本案情】

　　被告人胡某宇，男，福建A音樂製作有限公司（以下簡稱“A音樂公司”）實際負責人。

　　被告人黃某，男，A音樂公司股東、財務人員。

　　其餘4名被告人基本情況略。

　　2021年3月，被告人胡某宇等人成立A音樂公司，由公司業務團隊對外發送誇大投資音樂版權前景的虛假歌曲盈利圖、轉賬記錄、聊天記錄，許諾高額回報，取得客戶信任，以投資音樂版權為名吸收社會公眾資金。2021年3月至2022年8月，A音樂公司向社會公眾募集資金共計2060萬餘元，大部分用於個人揮霍、支付業務團隊高額提成，造成1980萬餘元無法兌付。

　　為掩飾、隱瞞犯罪所得，胡某宇、黃某在無真實交易的情況下，虛構谘詢、服務協議，偽造業務往來鏈條，將集資詐騙款項短時內通過林某某（另案處理）公司對公賬戶，經多層級賬戶流轉，最終回流至胡某宇、黃某等人賬戶，累計772萬餘元。

　　【訴訟過程】

　　立案偵查。2021年11月23日，福建省福州市公安局台江分局對A音樂公司以集資詐騙罪立案偵查。後經與檢察機關進一步會商發現，A音樂公司成立後主要業務為向社會公眾吸收資金，涉嫌集資詐騙犯罪，依法不應認定為單位犯罪，公安機關遂圍繞胡某宇、黃某等人員集資詐騙犯罪開展偵查。

　　審查起訴。福州市公安局台江分局分別於2022年12月30日、2023年6月1日，先後將胡某宇、黃某等6人移送起訴。福州市台江區人民檢察院在審查中會同公安機關深入排查洗錢犯罪線索，認定胡某宇、黃某行為構成自洗錢，依法以洗錢罪對二人追加起訴。2023年3月至6月，福州市台江區人民檢察院以集資詐騙罪、洗錢罪對胡某宇、黃某提起公訴，對其餘4人以集資詐騙罪提起公訴。

　　裁判結果。2023年8月至11月，福州市台江區人民法院以胡某宇犯集資詐騙罪判處有期徒刑十二年，並處罰金七十萬元；犯洗錢罪判處有期徒刑五年三個月，並處罰金一百七十萬元；數罪並罰，決定執行有期徒刑十四年，並處罰金二百四十萬元；以黃某犯集資詐騙罪判處有期徒刑十年，並處罰金五十萬元；犯洗錢罪判處有期徒刑三年六個月，並處罰金一百七十萬元；數罪並罰，決定執行有期徒刑十二年，並處罰金二百二十萬元。以集資詐騙罪分別判處其餘4名被告人有期徒刑七年六個月至五年一個月不等，並處罰金。一審判決後，胡某宇、黃某等4人提出上訴。2023年12月，福州市中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

　　深挖犯罪線索。依托中國人民銀行福建省分行與司法機關建立的可疑資金交易協查機製，辦案機關通過林某某線索發現曾某、陳某某涉嫌提供資金賬戶協助轉移資金的行為，且交易對手遍布全國、資金規模巨大，係專門從事非法資金支付結算的犯罪團夥，遂將上述三人抓獲歸案，以非法經營罪立案偵查。同時，進一步循線發現福建B影視文化發展有限公司（以下簡稱“B影視公司”，已立案）也曾利用曾某實控公司賬戶對非法集資犯罪所得進行自洗錢的線索。公安機關遂對B影視公司未到案主犯增加洗錢罪立案偵查，對已到案2人追加認定自洗錢犯罪事實。

　　【典型意義】

　　（一）堅持全流程追蹤全鏈條打擊。在辦理洗錢犯罪案件時，辦案機關應堅持以點帶麵全鏈條打擊，既要通過上遊犯罪查清下遊洗錢犯罪事實及其所依托的資金通道；又要從資金通道入手持續深挖其他上遊犯罪，實現“打擊一個洗錢團夥、摧毀一條犯罪鏈條、遏製多個上遊犯罪”的治理效能，以打擊洗錢犯罪阻遏上遊犯罪。

　　（二）準確區分非法經營罪與洗錢罪界限。行為人違反國家金融管理規定，非法提供資金劃轉、套現等支付結算以及非法換匯服務，已經成為資金非法轉移的重要通道，構成非法經營罪。在非法經營過程中，明知是刑法第191條規定的七類上遊犯罪所得及其所產生的收益，實施掩飾、隱瞞等行為的，構成洗錢罪。在辦理此類案件時，應堅持主客觀相統一，注重審查資金來源、行為人對資金性質的主觀認知、業務模式、服務對象、資金流轉路徑、去向等，準確認定行為性質。

　　案例五

　　李某雷洗錢案

　　——加強跨區域協作，打擊利用空殼公司實施洗錢犯罪

　　【關鍵詞】

　　洗錢罪 集資詐騙罪 空殼公司 跨區域協作

　　【基本案情】

　　被告人李某雷，係上遊集資詐騙犯罪行為人王某帥（另案處理）的表舅。

　　2022年前後，王某帥組建以A集團控股有限公司（以下簡稱“A公司”）為核心的集資詐騙犯罪團夥，以非法占有為目的，在無真實交易的情況下，以購買化妝品可獲得高額返利為噱頭，向社會公眾吸收資金，導致大量集資參與人受損。

　　2022年12月至2023年8月，李某雷在明知王某帥吸收的資金係集資詐騙犯罪所得的情況下，先後注冊成立14家無實際經營業務的空殼公司。並與王某帥約定將集資詐騙款轉入上述空殼公司賬戶後，通過多次轉賬等方式轉移資金。李某雷按照資金流轉金額的千分之八收取“手續費”。案發前，李某雷共協助轉移資金29億餘元，取現500萬元，非法獲利2400餘萬元。

　　【訴訟過程】

　　立案偵查。2023年8月，河南省平頂山市公安局湛河分局接到金融機構移送的轄區內某公司賬戶交易異常線索後，初步研判認為李某雷非法從事支付結算業務，對李某雷以非法經營罪立案偵查。後經深入研判發現，李某雷主要為王某帥轉移非法資金，且王某帥因涉嫌集資詐騙犯罪已被廣東省深圳市公安局立案偵查。河南、廣東兩地公安機關密切配合，進一步查清涉及兩地犯罪事實，同時依法及時凍結李某雷涉案資金2800餘萬元。

　　審查起訴。2023年12月，平頂山市公安局湛河分局以李某雷涉嫌非法經營罪移送起訴。平頂山市湛河區人民檢察院審查全案有關證據，結合李某雷和王某帥係親屬關係、長期存在資金往來、注冊大量空殼公司進行資金轉移等情況，認為在案證據足以證明李某雷主觀上應當知道涉案資金係集資詐騙犯罪所得，構成洗錢罪。2024年5月，平頂山市湛河區人民檢察院以洗錢罪對李某雷提起公訴。

　　裁判結果。2024年9月，平頂山市湛河區人民法院以李某雷犯洗錢罪判處有期徒刑七年六個月，並處罰金三百八十萬元。李某雷未上訴，判決已生效。

　　【典型意義】

　　（一）堅持全麵審查，依法嚴厲懲治利用空殼公司洗錢犯罪。在辦理非法集資案件中，對於集資款在不同公司之間快速、頻繁流轉的情況，辦案機關要注重加強對涉案關聯公司注冊背景、運營狀況、資金支出等實質審查。同時，有效運用多部門數據交叉比對，判斷公司之間資金流轉的實質是真實的經營活動產生還是提供洗錢通道，精準鎖定利用空殼公司實施洗錢等犯罪的團夥，依法嚴厲打擊。

　　（二）加強跨區域辦案協作，全鏈條打擊洗錢及上遊犯罪。對於上遊犯罪與洗錢犯罪在不同地區辦理的，辦案機關要加強跨區域溝通聯動，在信息共享、線索移送、證據核查等方麵加強協作配合，共同夯實上下遊案件證據基礎，查明涉案資產的情況，實現對上下遊犯罪的一體打擊和涉案財產同步追贓。